В сфере уголовного права, связанной с экономической деятельностью, часто ответственность за нарушения по умолчанию возлагается на генерального директора как единоличного руководителя. Однако в реальности за отдельные направления отвечают другие сотрудники, и при отсутствии должной документации они могут избежать ответственности, а генеральный директор оказывается «крайним».

В сфере уголовного права, касающегося экономической деятельности, существует распространенная практика, когда ответственность за нарушения, предусмотренные различными статьями Уголовного кодекса, по умолчанию возлагается на генерального директора как на единоличный исполнительный орган компании, в соответствии с уставом. Однако, в реальности, за определенные направления деятельности и конкретные решения могут отвечать другие сотрудники, которые, при отсутствии должной документальной фиксации, могут избежать уголовной ответственности, в то время как генеральный директор становится "крайним". Эффективным инструментом защиты топ-менеджмента является ограничение ответственности путем четкого и юридически грамотного оформления внутренних документов и должностных инструкций. Этот подход позволяет разграничить зоны ответственности, закрепить за каждым сотрудником конкретный перечень обязанностей и полномочий, и тем самым, перенести ответственность за нарушения на тех, кто действительно их допустил.

Вместе с тем наличие внутренних документов еще не гарантирует защиту от уголовного преследования. Важно, чтобы эти документы соответствовали текущему функционалу сотрудников, наименованиям занимаемых должностей, требованиям действующего законодательства и поставленным перед компанией задачам. Бизнес – это динамично развивающаяся структура, и документы, разработанные даже год назад, могут потерять свою актуальность и юридическую силу, тем самым, не обеспечив необходимую защиту топ-менеджмента в случае возникновения претензий со стороны правоохранительных органов.

МКА «Аронов и Партнеры» предлагает комплексное решение – проведение аудита локальных нормативных актов (ЛНА) на предмет ограничения ответственности по широкому спектру уголовных дел, связанных с экономической деятельностью.

Процесс аудита проводится в несколько этапов:

1. Первичный анализ: работа по оценке уголовно-правовых рисков Компании начинается с выезда адвокатов в помещения Компании (офисы, склады, производственные помещения и пр.) для изучения фактически сложившихся производственных и бизнес-процессов. В ходе выезда производится осмотр помещений, первичное изучение находящейся документации (при предоставлении доступа), а также интервьюирование сотрудников компании.

2. Документальный анализ: по итогам первичного анализа формируется перечень документов, необходимых для дальнейшего детального изучения. На данном этапе изучается финансово-бухгалтерская документация, локальные акты, переписка (при предоставлении доступа). Производится сопоставление действующих процессов формально установленным правилам. Обсуждение с клиентом дальнейших шагов: определение стратегии ограничения ответственности, разработка плана внесения изменений в существующие документы.

3. Интервьюирование: в ходе двух предыдущих этапов сформирован круг сотрудников, подлежащих опросу, а также персонализированных вопросов для каждого. Опросы проводятся как в помещениях Компании, так и в офисе адвокатов. 4. Заключительный: на данном этапе производится окончательное формулирование рисков компании с разработкой рекомендаций и дачей советов по их эффективному внедрению.

Основная задача - выявление коррупционных рисков в действиях сотрудников. Сопутствующая задача: обнаружение признаков корпоративного шпионажа и растраты. В результате проведения аудита и внесения необходимых изменений в локальные нормативные акты, компания получает надежный инструмент защиты топ-менеджмента от необоснованного уголовного преследования, четкое разграничение зон ответственности и повышение эффективности управления.