Управляющая компания (УК) ЗПИФ часто контролирует активы через дочерние компании. Эффективность и безопасность инвестиций фонда напрямую зависит от добросовестности и квалификации руководителя (генерального директора) этой дочерней компании. Любые неправомерные действия, управленческие ошибки, или вовлеченность руководителя в уголовно-правовые риски создают прямую угрозу имуществу ЗПИФ.
Тщательная проверка деятельности руководителя позволяет пресечь возможные злоупотребления, предотвратить хищения, мошенничество с активами дочерней компании, и защитить фонд от претензий правоохранительных органов по вопросам незаконного вывода средств или представления недостоверной информации.
Что предлагает МКА «Аронов и партнеры»
Адвокаты МКА «Аронов и партнеры» предлагают провести специализированный Due Diligence (DD) деятельности руководителя дочерней компании ЗПИФ. На основе анализа управленческой, финансовой и правовой документации мы разъясним следующие важные вопросы, уделяя особое внимание уголовно-правовым и корпоративным рискам:
Уголовно-правовые риски руководителя:
- Анализ управленческих решений, заключенных сделок и финансовых операций на предмет наличия признаков злоупотребления полномочиями (ст. 201 УК РФ), мошенничества (ст. 159 УК РФ) или присвоения (ст. 160 УК РФ).
- Оценка рисков, связанных с представлением заведомо ложной информации УК или пайщикам фонда.
Налоговые и регуляторные риски:
- Проверка схем работы с контрагентами и движения денежных средств на предмет уклонения от уплаты налогов (риски пост. 199 УК РФ) и нарушенийвалютного законодательства (ст. 193.1 УК РФ).
Корпоративные риски и конфликт интересов:
- Выявление сделок с аффилированными лицами и признаков конфликта интересов, способных нанести ущерб дочерней компании и ЗПИФ.
- Анализ соблюдения руководителем устава, внутренних регламентов и решений органов управления дочерней компании.
Риски субсидиарной и имущественной ответственности:
- Оценка действий руководителя, которые могут повлечь за собой субсидиарную ответственность в случае банкротства дочерней компании, а также риски наложения ареста на имущество.
Преимущества проведения Due Diligence
Проведение детального Due Diligence деятельности руководителя является необходимым инструментом контроля и позволит:
- Предотвратить хищение и вывод активов дочерней компании.
- Защитить ЗПИФ и УК от репутационных и уголовно-правовых претензий, связанных с недобросовестностью руководителя.
- Сформировать доказательную базу для принятия кадровых решений, включая увольнение, и взыскания убытков.
- Снизить риски субсидиарной ответственности для контролирующих лиц ЗПИФ.
